Семинар-практикум ‘Анализ рисков кредитования и Оценка платежеспособности представителей сельхозпроизводителей, торговли и других актуальных в 2021 году отраслей’

Время проведения - 10.00 - 17.15

Формат проведения – он-лайн

Цель семинара:

  • обсудить систему управления кредитными рисками в свете требований НБУ и международной практики;
  • проанализировать тенденции в мире и в Украине по наиболее привлекательным и наиболее рискованным для кредитования отраслей и направлений деятельности потенциальных должников;
  • рассмотреть теоретические и практические аспекты анализа платежеспособности сельхозпроизводителей разного размера и видов деятельности;
  • выявить риски и преимущества, связанные с кредитованием предприятий, занимающихся наиболее перспективными направлениями сельскохозяйственной деятельности;
  • на практических примерах продемонстрировать особенности анализа финансовой отчетности сельскохозяйственных, торговых, перерабатывающих и прочих «привлекательных» предприятий;
  • рассчитать и оценить ключевые финансовые коэффициенты для оценки краткосрочной и долгосрочной платежеспособности должников различных отраслей.

Содержание семинара:

  1. Система управления кредитным риском: индивидуальный и портфельный подходы.
    • Кредитная политика банка. Процесс принятия кредитного решения.
    • Формирование резервов под ожидаемые кредитные убытки, согласно требованиям МСФО.
  2. Построение надежной системы кредитного анализа.
    • Традиционный кредитный анализ - анализ финансовой и нефинансовой информации и цели привлечения средств (6С, 4Р, SENSOR, CAMEL ...).
    • Кредитные рейтинги, скоринг, скрининг.
  3. Внутренние и внешние источники информации, пригодные для использования кредитным аналитиком; источники, специфичные для оценки сельхозпроизводителей.
  4. Наиболее привлекательные отрасли кредитования и не финансовая информация, важная для оценки кредитных рисков.
    • Обсуждение тенденции в мире и в Украине, по наиболее привлекательным и наиболее рискованным для кредитования отраслей и направлений деятельности потенциальных должников.
    • Структура сельскохозяйственной отрасли Украины по Регионам.
    • Оценка состояния, показателей привлекательности и факторов риска, связанных с основными направлениями растениеводства (зерновые, технические культуры и другие) и животноводства.
    • Особенности ведения деятельности сельскохозяйственных предприятий в зависимости от организационно-правовой формы и размера земельного банка.
    • Влияние государственного регулирования отрасли на эффективность деятельности сельхозпроизводителей. Краткосрочные и долгосрочные перспективы рынка земли в Украине.
    • Возможности диверсификации кредитного портфеля.
    • Менеджмент и собственники, контроль над предприятием. Стратегия компании.
    • Организационная структура и перераспределение денежных потоков. Сезонность.
    • Обеспеченность текущей операционной деятельности.
    • Характеристика продукции, ее конкурентная позиция.
    • Эффективность использования оборотных активов, организация хранения, логистика.
    • Кредитная история. Финансовая и инвестиционная политика.
    • Наличие внебалансовых обязательств.
    • Достаточность обеспечения сделки.
    • Международный подход к оценке рисков.

Кейс.

  1. Цель привлечения кредита, оценка рисков.
    • Обновление основных средств.
    • Финансирование оборотного капитала предприятия.
    • Инвестиционный проект.
    • Другие.
    • Расчет потребности в финансировании.

Кейс.

  1. Особенности анализа связанных компаний и группы компаний. Оценка структурных рисков.
    • Структурный риск - структурирование сделки.
    • Структурный риск - зависимость от вида заемщика.
    • Анализ группы заемщиков.
    • Всегда ли есть необходимость консолидации отчетности участников группы?
    • Практические примеры по консолидации финансовой отчетности группы.
  2. Особенности учета и финансовой отчетности сельскохозяйственных, торговых и промышленных (перерабатывающих) предприятий и других направлений деятельности:
    • Формы финансовой отчетности, которые являются обязательными для предприятий в зависимости от отрасли, размера и организационно-правовой структуры.
    • Взаимосвязь и взаимное дополнение всех форм отчетности (Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств и Отчет об изменениях в капитале).
    • Оценка «специфических» для сельского хозяйства форм и статей финансовой отчетности.
    • «Подводные камни» и ограничения финансовой отчетности, необходимость составления аналитических отчетов (кейс).
    • Управленческая отчетность предприятий.
  3. Анализ денежных потоков и денежных поступлений заемщику:
    • Первичные и вторичные источники погашения кредитного займа, риски.
    • Составление и анализ Отчета о движении денежных средств предприятия Cash Flow (кейс).
    • Оценка денежных потоков и денежных поступлений, коэффициенты покрытия.
    • Прогноз денежных поступлений заемщика.
  4. Особенности анализа финансовой отчетности предприятий сельскохозяйственной, торговой и промышленной (перерабатывающей) отрасли и других направлений деятельности (все инструменты анализа демонстрируются на практических примерах).
    • Оценка структуры и качества активов и пассивов, отраслевые особенности баланса.
    • Состав и соотношение доходов и расходов в зависимости от специфики деятельности.
    • Анализ ликвидности потенциального заемщика (объективная зависимость операционного цикла от специфики деятельности предприятия, уровень поддержки рабочего капитала, ликвидность; оборачиваемость, как ключевой отраслевой показатель).
    • Оценка эффективности деятельности предприятия (маржа прибыли, рентабельность, факторный анализ ROA, ROE, поиск «опасных» отклонений от отраслевой структуры рентабельности).
    • Анализ структуры всех источников финансирования заемщику. «Качество» собственного капитала заемщика.
    • Оценка эффективности использования внеоборотных активов производственных предприятий, надежность обеспечения производственной деятельности предприятия.
    • Операционный рычаг - риск, связанный со структурой расходов потенциального заемщика.
    • «Упрощенный» подход к анализу компаний - малых сельхозпроизводителей.
  5. Итоговый кейс

Применение различных инструментов кредитного анализа, рассмотренных на тренинге к конкретному предприятию, которое занимается сельскохозяйственной деятельностью по разным направлениям (или другой деятельностью, по желанию слушателей). Формирование выводов относительно выявленных рисков и преимуществ, связанных с потенциальным заемщиком (SWOT анализ).

Инструктор:

Елена Сухенко - АССА DipIFR (Rus.), GARP (Международная ассоциация специалистов по управлению рисками), САР / СIPA (Европейская ассоциация сертифицированных бухгалтеров), CLPP (Фонд сертифицированных специалистов лизингового бизнеса США), член Украинской Ассоциации Сертифицированных Бухгалтеров и Аудиторов, член Союза сертифицированных специалистов в области лизинга. Опытный специалист-консультант в сфере финансового анализа и учета, управления финансами, построения системы управления рисками. Работала в Международной Финансовой Корпорации (группа Всемирного Банка), где была экспертом по вопросам кредитного анализа и управления рисками, финансового учета (в т.ч. IAS), налогообложения, управления бюджетом. Более 10 лет сотрудничает с банками, лизинговыми аудиторскими компаниями в сфере консалтинга и корпоративных тренингов по вопросам кредитного анализа, управление рисками, управление денежными потоками, диагностики финансового состояния, внедрение учета по МСФО и др.

 

Продолжительность семинара-практикума: 24 - 25 февраля, с 10:00 до 17:15.

Семинар проводится на платформе Zoom (накануне мероприятия будет проведено обязательное тестирование подключения к платформе Zoom, а также аудио и видео связи)

Предварительная регистрация обязательна

Стоимость участия одного участника составляет 6720, в т.ч. НДС 1120 грн.

Узнавайте детали и регистрируйтесь по телефонам: (044) 501-79-18, (044) 253-07-02, (093) 256-16-05, (097) 411-64-40, (067) 235-09-23

e-mail: center@nctbpu.org.ua