Время проведения - 10.00 - 17.15
Формат проведения – он-лайн
Цель семинара:
- обсудить систему управления кредитными рисками в свете требований НБУ и международной практики;
- проанализировать тенденции в мире и в Украине по наиболее привлекательным и наиболее рискованным для кредитования отраслей и направлений деятельности потенциальных должников;
- рассмотреть теоретические и практические аспекты анализа платежеспособности сельхозпроизводителей разного размера и видов деятельности;
- выявить риски и преимущества, связанные с кредитованием предприятий, занимающихся наиболее перспективными направлениями сельскохозяйственной деятельности;
- на практических примерах продемонстрировать особенности анализа финансовой отчетности сельскохозяйственных, торговых, перерабатывающих и прочих «привлекательных» предприятий;
- рассчитать и оценить ключевые финансовые коэффициенты для оценки краткосрочной и долгосрочной платежеспособности должников различных отраслей.
Содержание семинара:
- Система управления кредитным риском: индивидуальный и портфельный подходы.
- Кредитная политика банка. Процесс принятия кредитного решения.
- Формирование резервов под ожидаемые кредитные убытки, согласно требованиям МСФО.
- Построение надежной системы кредитного анализа.
- Традиционный кредитный анализ - анализ финансовой и нефинансовой информации и цели привлечения средств (6С, 4Р, SENSOR, CAMEL ...).
- Кредитные рейтинги, скоринг, скрининг.
- Внутренние и внешние источники информации, пригодные для использования кредитным аналитиком; источники, специфичные для оценки сельхозпроизводителей.
- Наиболее привлекательные отрасли кредитования и не финансовая информация, важная для оценки кредитных рисков.
- Обсуждение тенденции в мире и в Украине, по наиболее привлекательным и наиболее рискованным для кредитования отраслей и направлений деятельности потенциальных должников.
- Структура сельскохозяйственной отрасли Украины по Регионам.
- Оценка состояния, показателей привлекательности и факторов риска, связанных с основными направлениями растениеводства (зерновые, технические культуры и другие) и животноводства.
- Особенности ведения деятельности сельскохозяйственных предприятий в зависимости от организационно-правовой формы и размера земельного банка.
- Влияние государственного регулирования отрасли на эффективность деятельности сельхозпроизводителей. Краткосрочные и долгосрочные перспективы рынка земли в Украине.
- Возможности диверсификации кредитного портфеля.
- Менеджмент и собственники, контроль над предприятием. Стратегия компании.
- Организационная структура и перераспределение денежных потоков. Сезонность.
- Обеспеченность текущей операционной деятельности.
- Характеристика продукции, ее конкурентная позиция.
- Эффективность использования оборотных активов, организация хранения, логистика.
- Кредитная история. Финансовая и инвестиционная политика.
- Наличие внебалансовых обязательств.
- Достаточность обеспечения сделки.
- Международный подход к оценке рисков.
Кейс.
- Цель привлечения кредита, оценка рисков.
- Обновление основных средств.
- Финансирование оборотного капитала предприятия.
- Инвестиционный проект.
- Другие.
- Расчет потребности в финансировании.
Кейс.
- Особенности анализа связанных компаний и группы компаний. Оценка структурных рисков.
- Структурный риск - структурирование сделки.
- Структурный риск - зависимость от вида заемщика.
- Анализ группы заемщиков.
- Всегда ли есть необходимость консолидации отчетности участников группы?
- Практические примеры по консолидации финансовой отчетности группы.
- Особенности учета и финансовой отчетности сельскохозяйственных, торговых и промышленных (перерабатывающих) предприятий и других направлений деятельности:
- Формы финансовой отчетности, которые являются обязательными для предприятий в зависимости от отрасли, размера и организационно-правовой структуры.
- Взаимосвязь и взаимное дополнение всех форм отчетности (Баланс, Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств и Отчет об изменениях в капитале).
- Оценка «специфических» для сельского хозяйства форм и статей финансовой отчетности.
- «Подводные камни» и ограничения финансовой отчетности, необходимость составления аналитических отчетов (кейс).
- Управленческая отчетность предприятий.
- Анализ денежных потоков и денежных поступлений заемщику:
- Первичные и вторичные источники погашения кредитного займа, риски.
- Составление и анализ Отчета о движении денежных средств предприятия Cash Flow (кейс).
- Оценка денежных потоков и денежных поступлений, коэффициенты покрытия.
- Прогноз денежных поступлений заемщика.
- Особенности анализа финансовой отчетности предприятий сельскохозяйственной, торговой и промышленной (перерабатывающей) отрасли и других направлений деятельности (все инструменты анализа демонстрируются на практических примерах).
- Оценка структуры и качества активов и пассивов, отраслевые особенности баланса.
- Состав и соотношение доходов и расходов в зависимости от специфики деятельности.
- Анализ ликвидности потенциального заемщика (объективная зависимость операционного цикла от специфики деятельности предприятия, уровень поддержки рабочего капитала, ликвидность; оборачиваемость, как ключевой отраслевой показатель).
- Оценка эффективности деятельности предприятия (маржа прибыли, рентабельность, факторный анализ ROA, ROE, поиск «опасных» отклонений от отраслевой структуры рентабельности).
- Анализ структуры всех источников финансирования заемщику. «Качество» собственного капитала заемщика.
- Оценка эффективности использования внеоборотных активов производственных предприятий, надежность обеспечения производственной деятельности предприятия.
- Операционный рычаг - риск, связанный со структурой расходов потенциального заемщика.
- «Упрощенный» подход к анализу компаний - малых сельхозпроизводителей.
- Итоговый кейс
Применение различных инструментов кредитного анализа, рассмотренных на тренинге к конкретному предприятию, которое занимается сельскохозяйственной деятельностью по разным направлениям (или другой деятельностью, по желанию слушателей). Формирование выводов относительно выявленных рисков и преимуществ, связанных с потенциальным заемщиком (SWOT анализ).
Инструктор:
Елена Сухенко - АССА DipIFR (Rus.), GARP (Международная ассоциация специалистов по управлению рисками), САР / СIPA (Европейская ассоциация сертифицированных бухгалтеров), CLPP (Фонд сертифицированных специалистов лизингового бизнеса США), член Украинской Ассоциации Сертифицированных Бухгалтеров и Аудиторов, член Союза сертифицированных специалистов в области лизинга. Опытный специалист-консультант в сфере финансового анализа и учета, управления финансами, построения системы управления рисками. Работала в Международной Финансовой Корпорации (группа Всемирного Банка), где была экспертом по вопросам кредитного анализа и управления рисками, финансового учета (в т.ч. IAS), налогообложения, управления бюджетом. Более 10 лет сотрудничает с банками, лизинговыми аудиторскими компаниями в сфере консалтинга и корпоративных тренингов по вопросам кредитного анализа, управление рисками, управление денежными потоками, диагностики финансового состояния, внедрение учета по МСФО и др.
Продолжительность семинара-практикума: 24 - 25 февраля, с 10:00 до 17:15.
Семинар проводится на платформе Zoom (накануне мероприятия будет проведено обязательное тестирование подключения к платформе Zoom, а также аудио и видео связи)
Предварительная регистрация обязательна
Стоимость участия одного участника составляет 6720, в т.ч. НДС 1120 грн.
Узнавайте детали и регистрируйтесь по телефонам: (044) 501-79-18, (044) 253-07-02, (093) 256-16-05, (097) 411-64-40, (067) 235-09-23
e-mail: center@nctbpu.org.ua